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小微企业如何像上市公司一样做财务分析?

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发表时间:2021-01-16 14:30

前几天,一个小企业的老板聊天之余,表示急切想招一个会计,理由是到年底了,需要会计来梳理公司的财务状况,以便在年终总结时跟几个合伙人明确下企业的经营情况,以及来年发展规划以及各自的责权利。我告诉他不需要招专业会计,那样成本太高,只需要找个财务顾问,一套能进行业财一体化管理的系统就能搞定。

又到了一年年终总结和来年展望的时间点,相信很多小微企业老板都会遇到这个问题。作为企业老板的你,是否清楚企业的经营情况?是否清楚企业每一笔钱的来龙去脉?如何为企业开源节能?企业数据失真如何处理?来年预算及决策怎么做?

一棵参天大树的长成都源自于细微树苗。小微企业在财务方面需要未雨绸缪,早做规划,要像上市公司那样重视财务,才能引导企业合规发展,健康成长。那么,小微企业如何像上市公司一样做财务分析呢?这样做到底有哪些好处?实施成本有多高?

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财务管理对于小微企业的重要性

财务管理是企业内部管理的中枢,直接关系着企业能否健康成长。很多小微企业发展之初,注意力绝大部分集中在市场、产品研发、销售方面,财务方面简单粗暴的随意选择一家代账公司,而且只比较价格,不关注服务质量,这其实为企业发展埋下了定时炸弹,随时可能引爆。

但随着金税三期、四期新政的逐步落地,大数据的互联以及系统风控预警,监管层层加码,要求企业必须规范发展,财务管理必须高度重视。

对于企业老板来说,规范的财务可以让他们洞察企业发展情况,基于各项财务指标不断业务进行优化,从而提升企业经营效益,引导企业健康成长;对于股东而言,清晰的财务状况能让他们详细掌握企业的细枝末节,把控投资风险,增强投资信心,形成强大的发展合力;对于企业的债权人而言,规范的财务能让他们时刻洞察企业的偿债能力,企业良性发展保驾护航。

小微企业财务分析的八张报表

1、老板报表

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   企业驾驶舱,反映供应链,业务状况,库存积压情况,资金动态,费用分析,等实时展示,时刻为企业提供续航数据分析。

2、年终财务费用统计表

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       反映企业销售费用,管理费用,财务费用,通过分析费用统计,可以了解公司日常开销,对公司的日常支出是否合理做出断及控制。

3、年终收支明细表

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     反映企业各项业务的收入、成本、费用、税金及附加,以及实现利润的情况。

     深入了解企业主要经营业务中,哪一项业务或哪一类产品或商品盈利,盈利多少,哪一项业务或哪一类产品或商品亏损,亏损幅度如何,在企业各项业务中,成本、费用耗费各占多大比重,营业税金及附加有多少等等。

4、资产负债表

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通过分析资产负债表,可以了解公司的财务状况,对公司的偿债能力、资本结构是否合理、流动资金充足性等作出判断。

5、资产利润表

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通过分析资产利润表,可以了解分析公司的盈利能力、盈利状况、经营效率,对公司在行业中的竞争地位、持续发展能力作出判断。

6、金流量表

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通过分析现金流量表,可以了解和评价公司获取现金和现金等价物的能力,并据以预测公司未来现金流量

7、应收应付表

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     通过分析应收应付表,可以了解公司负债情况,及在外未收资产情况,对公司供应账期以和销售账期做出调整,有利后续业务信用度监管,提供公司行业竞争地位。

8、税负分析表

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     通过分析税负分析表,反映税收征管工作中的问题、隐患或失误,为企业提供税收工作参考材料,对企业持续发展作出正确决策。

这八张报表可以为小微企业提供真实的财务数据,老板只有根据可靠真实的财务数据,分析出的结论才能为决策作出正确的指导。如果财务数据不真实,分析出的财务结论肯定是不可靠的,基于这样的结论指导企业发展会让企业陷入万劫不复。

小微企业年终财务总结应该分析哪些维度

1、年终销售分析   

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分析参数:(销售数量,平均单价,销售金额,平均成本,利润,占全年利润权重)

(1) 商品销售排行数据----畅销与积压一目了然

(2) 客户销a售排行数据----优质客户,垃圾客户有对比有伤害

3)部门销售排行数据----部门独立核算以竞争推动团队进步

2、年终业绩分析     

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分析参数:(销售金额,退货金额,销项税,已收款,成本金额,其他收入,费用,销售净利,回款净利,占全年利润权重)

职员销售排行数据----(收入-支出=利润)最大程度展现员工价值,销售冠军鹿死谁手。

3、年终采购分析   

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分析参数:(采购数量,平均单价,入库金额,付款总额,占全年成本权重)

1)商品采购排行数据----货比货,提高入库性价比
2)供应商采购排行数据----以量说话,考量砍价,控制入库成本

3)职员采购排行数据----采购员交期监控,提高行业竞争力

4、年终库存分析   

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分析参数:(采购入库,采购退货,销售出库,销售退货,其他出库,其他入库,生产入库,报损出库,报溢入库,调拨出库,调拨入库)

商品进出明细----商品库龄,存放区域,全方位提高仓库使用率

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小微企业与上市公司财务管理的段位到底差多远?

小微企业财务分析做好了以上的八张报表和四大维度后,其实财务管理的专业度,数据真实性、详尽性,以及流程的规范性方面无懈可击了,上市公司的财务管理段位差距并不会特别明显,相对于同行来说则意味着登堂入室可以轻松碾压。那么,这个实施的成本到底高不高呢?

其实只需要找一个财务顾问,部署一套业财一体化管理系统即可轻松搞定。最近我们上线了自己的财税云平台,五名资深注会指导研发,他们既懂财务专业,又非常熟悉业务场景。该平台融合了会计的专业逻辑,实现了进销存管理、生产管理、客户管理、财务管理、企业内部管理等功能于一体,能财务角度帮助企业进行经营诊断,完善业务梳理,规避发展雷区。

值得一提的是,系统可以灵活定制小微企业所需的各种报表,能为企业年终总结从各个角度提供真实的数据,便于企业老板快速精准决策。在企业内部管理方面,该系统可实现对业务、财务和税务进行一体化管理,全程可视化数据呈现及工作流跟踪,便于老板掌控企业经营风险,实现按需调配内外部资源,非常方便实用。

用系统按需调用业务和财务数据,一键生成想要的报表,加上财务顾问的专业分析,一份堪比上市公司水平的财务报表即可收入囊中,无论是对于年终总结,还是来年预算展望,都能信手拈来。


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