小微企业如何像上市公司一样做财务分析？

前几天，跟一个小企业的老板聊天之余，他表示急切想招一个会计，理由是到年底了，需要会计来梳理公司的财务状况，以便在年终总结时跟几个合伙人明确下企业的经营情况，以及来年发展规划以及各自的责权利。我告诉他不需要招专业会计，那样成本太高，只需要找个财务顾问，上一套能进行业财一体化管理的系统就能搞定。

又到了一年年终总结和来年展望的时间点，相信很多小微企业老板都会遇到这个问题。作为企业老板的你，是否清楚企业的经营情况？是否清楚企业每一笔钱的来龙去脉？如何为企业开源节能？企业数据失真如何处理？来年预算及决策怎么做？

每一棵参天大树的长成都源自于细微树苗。小微企业在财务方面需要未雨绸缪，早做规划，要像上市公司那样重视财务，才能引导企业合规发展，健康成长。那么，小微企业如何像上市公司一样做财务分析呢？这样做到底有哪些好处？实施成本有多高？

财务管理对于小微企业的重要性

财务管理是企业内部管理的中枢，直接关系着企业能否健康成长。很多小微企业发展之初，注意力绝大部分集中在市场、产品研发、销售方面，财务方面简单粗暴的随意选择一家代账公司，而且只比较价格，不关注服务质量，这其实为企业发展埋下了定时炸弹，随时可能引爆。

但随着金税三期、四期新政的逐步落地，大数据的互联以及系统风控预警，监管层层加码，要求企业必须规范发展，财务管理必须高度重视。

对于企业老板来说，规范的财务可以让他们洞察企业发展情况，基于各项财务指标不断对业务进行优化，从而提升企业经营效益，引导企业健康成长；对于股东而言，清晰的财务状况能让他们详细掌握企业的细枝末节，把控投资风险，增强投资信心，形成强大的发展合力；对于企业的债权人而言，规范的财务能让他们时刻洞察企业的偿债能力，为企业良性发展保驾护航。

小微企业财务分析的八张报表

1、老板报表

   企业驾驶舱，反映供应链，业务状况，库存积压情况，资金动态，费用分析，等实时展示，时刻为企业提供续航数据分析。

2、年终财务费用统计表

       反映企业销售费用，管理费用，财务费用，通过分析费用统计，可以了解公司日常开销，对公司的日常支出是否合理做出断及控制。

3、年终收支明细表

     反映企业各项业务的收入、成本、费用、税金及附加，以及实现利润的情况。

     深入了解企业主要经营业务中，哪一项业务或哪一类产品或商品盈利，盈利多少，哪一项业务或哪一类产品或商品亏损，亏损幅度如何，在企业各项业务中，成本、费用耗费各占多大比重，营业税金及附加有多少等等。

4、资产负债表

通过分析资产负债表，可以了解公司的财务状况，对公司的偿债能力、资本结构是否合理、流动资金充足性等作出判断。

5、资产利润表

通过分析资产利润表，可以了解分析公司的盈利能力、盈利状况、经营效率，对公司在行业中的竞争地位、持续发展能力作出判断。

6、现金流量表

通过分析现金流量表，可以了解和评价公司获取现金和现金等价物的能力，并据以预测公司未来现金流量

7、应收应付表

     通过分析应收应付表，可以了解公司负债情况，及在外未收资产情况，对公司供应账期以和销售账期做出调整，有利后续业务信用度监管，提供公司行业竞争地位。

8、税负分析表

     通过分析税负分析表，反映税收征管工作中的问题、隐患或失误，为企业提供税收工作参考材料，对企业持续发展作出正确决策。

这八张报表可以为小微企业提供真实的财务数据，老板只有根据可靠真实的财务数据，分析出的结论才能为决策作出正确的指导。如果财务数据不真实，分析出的财务结论肯定是不可靠的，基于这样的结论指导企业发展会让企业陷入万劫不复。

小微企业年终财务总结应该分析哪些维度

1、年终销售分析   

分析参数：（销售数量，平均单价，销售金额，平均成本，利润，占全年利润权重）

（1） 商品销售排行数据----畅销与积压一目了然

（2） 客户销a售排行数据----优质客户，垃圾客户有对比有伤害

（3）部门销售排行数据----部门独立核算以竞争推动团队进步

2、年终业绩分析     

分析参数：（销售金额，退货金额，销项税，已收款，成本金额，其他收入，费用，销售净利，回款净利，占全年利润权重）

职员销售排行数据----（收入-支出=利润）最大程度展现员工价值，销售冠军鹿死谁手。

3、年终采购分析   

分析参数：（采购数量，平均单价，入库金额，付款总额，占全年成本权重）

（1）商品采购排行数据----货比货，提高入库性价比
（2）供应商采购排行数据----以量说话，考量砍价，控制入库成本

（3）职员采购排行数据----采购员交期监控，提高行业竞争力

4、年终库存分析   

分析参数：（采购入库，采购退货，销售出库，销售退货，其他出库，其他入库，生产入库，报损出库，报溢入库，调拨出库，调拨入库）

商品进出明细----商品库龄，存放区域，全方位提高仓库使用率

小微企业与上市公司财务管理的段位到底差多远？

小微企业财务分析做好了以上的八张报表和四大维度后，其实财务管理的专业度，数据真实性、详尽性，以及流程的规范性方面无懈可击了，与上市公司的财务管理段位差距并不会特别明显，相对于同行来说则意味着“登堂入室”了，可以轻松碾压。那么，这个实施的成本到底高不高呢？

其实只需要找一个财务顾问，部署一套业财一体化管理系统即可轻松搞定。最近我们上线了自己的财税云平台，由五名资深注会指导研发，他们既懂财务专业，又非常熟悉业务场景。该平台融合了会计的专业逻辑，实现了进销存管理、生产管理、客户管理、财务管理、企业内部管理等功能于一体，能从财务角度帮助企业进行经营诊断，完善业务梳理，规避发展雷区。

值得一提的是，该系统可以灵活定制小微企业所需的各种报表，能为企业年终总结从各个角度提供真实的数据，便于企业老板快速精准决策。在企业内部管理方面，该系统可实现对业务、财务和税务进行一体化管理，全程可视化数据呈现及工作流跟踪，便于老板掌控企业经营风险，实现按需调配内外部资源，非常方便实用。

用系统按需调用业务和财务数据，一键生成想要的报表，加上财务顾问的专业分析，一份堪比上市公司水平的财务报表即可收入囊中，无论是对于年终总结，还是来年预算展望，都能信手拈来。